【ふるさと納税】限度額を超えてしまった場合はどうなる?手続きは?

ふるさと納税は1度寄付すれば
「寄付のキャンセル」をすることはできません

じゃあ、もし
間違えて控除限度額を超えてしまった分は

どうなるの?
そんな疑問にお答えします

  • 予想より年収が少なかった
  • ついうっかり上限額を超えてしまった
  • もう諦めている

と思っている方は

この記事を読むことで

そんねやってしまった感を
少しでも減らす助けになるかもしれません

限度額を超えてしまったら?

限度額を超えて寄付をした場合
自己負担は増えます

なので
ふるさと納税で受けられるメリットは
減ってしまうことになる

でも知っておいてほしいのは

 

控除限度額を超えた分の全額が
自己負担となるわけではない」
ということ

限度額を超えた分は
ふるさと納税のメリット減少になってしまうけど

ちゃんと申請をすれば
「寄附金控除」として適用することができるから

しっかりと申請するようにしよう!

 

「寄附金控除」というのは
ふるさと納税だけじゃなく

公益社団法人や公益財団法人などへの寄付金も
合わせて対象となります☺

 

ふるさと納税で寄付した金額(自己負担を除く)を
寄付金控除として申告することで

所得税・住民税の減額につなげることができるよ!


例えば
限度額から1万円超えてしまった場合は

自己負担金額は
通常2000円+超えた分1万円=1万2000円
よりも少なくなるといった感じ

とはいえ
自己負担が増えるのには変わりないから

事前に上限額シュミレーターを活用して

自分の控除限度額を
しっかりと把握した上で寄付をしよう!☺

限度額を超えてしまった場合の手続きは?

限度額を超えてしまっても
手続きに変わ
りはありません

 

ワンストップ特例制度
or確定申告をすれば

問題なく限度額までは
所得税や住民税から控除されます

限度額を超えた分も含めて
全額を申請した場合に受けられるから

限度額を超えたとしても
ふるさと納税をおこなった金額を超えた分も含めて

しっかりと申請しよう!

自己負担額を減らす方法は?

なんとか少しでも自己負担を減らしたいという人は

確定申告をすると
ワンストップよりも自己負担金額を
減らすことができます

 

ワンストップ特例制度を利用する場合
 寄附金控除が「住民税から10%分」だけとなる

【寄付額-自己負担(2000円)】
×10%

それに対して

 

✔確定申告の場合
「住民税から10%分」の住民税控除に加えて
所得税の税率分が引かれる

【寄付額-自己負担(2000円)】
×
【100%-10%(基本分)】

所得税の税率


だから
控除限度額を超えて寄付をしてしまった時は

確定申告のほうが自己負担が少なくなる

(総務省ふるさと納税ポータルサイト:参考)

控除限度額を超えて寄付を”既にした後”にできる対策

人によっては以下の方法で
「控除限度額を増やす」ことで取り返しがきくかも!

 

①株式投資などの含み益を利益確定する

株式投資などを行っていて含み益が出ている人は

それを年内に利益確定させて
所得を増やし

ふるさと納税の控除限度額を増やす方法!

※利益確定でかかる税金も考慮して
計算する必要がある

 

②副業で所得を増やす

副業で得た収入で事業所得・雑所得として
控除限度額が増やす方法!

どれも確定申告が必要から注意!

まとめ

控除限度額を超えてしまうと
自己負担額は増えてしまうので

ふるさと納税をやるメリットが減ってしまう↘

だから

事前に上限シュミレーターなどを活用して
自分自身の控除限度額を

しっかりと把握することが

やっぱり大事!

うっかり限度額を超えてしまった時でも
しっかりと超えた分も含めて申請しよう!

 

その時「ちょっとでも自己負担額を減らしたい」
というのであれば

確定申告にチャレンジするのもいいでしょう!☺

  

欲しいものがたくさんあると思うけど
計画的に楽しんでやっていこう!

少しでも役に立てば幸いです☺

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